Como usar a planilha de controle de inadimplência?
São 4 passos, todos na aba Cálculo da Inadimplência. Os números saem do seu controle de contas a receber: parcelas, boletos, carnês e vendas fiado.
1. Informe os atrasos de antes da planilha
No quadro Atrasos anteriores, lance o total que já estava em atraso quando você começou a usar a planilha e o total vendido a prazo no mesmo período. Assim, a conta parte da situação real da carteira.
Se você está começando a vender a prazo agora, deixe os dois campos em branco.
2. Lance os valores de cada mês
Na linha do mês, preencha:
- Vendas em atraso (coluna B): do que vencia no mês, quanto não foi pago até o vencimento.
- Vendas a prazo (coluna C): o total de parcelas, boletos e vendas fiado com vencimento no mês.
- Recuperado no mês (coluna F): quanto você recebeu, no mês, de valores que estavam em atraso.
Use sempre a mesma regra: se uma parcela venceu em março e só foi paga em abril, ela entra como atraso em março e como recuperado em abril.
3. Leia os indicadores
Atenção na versão atual do arquivo: a inadimplência acumulada desconta só o valor recuperado no próprio mês. Recuperações de meses anteriores voltam a contar, e a acumulada, a anterior e a variação saem mais altas do que o real.
4. Acompanhe a evolução
Variação negativa indica que a inadimplência acumulada caiu; positiva, que subiu. Olhe a tendência de vários meses, e não um mês isolado: um mês com muitos vencimentos ou uma recuperação grande mexe bastante no índice.
Dicas: não altere as células verde-claro, que guardam as fórmulas; consulte a aba Indicação de uso para ver um ano preenchido; e preencha os meses em ordem. Os meses ainda não lançados mostram percentuais até você preenchê-los.
O que você vai conseguir com a planilha
Na prática, em vez de achar que os atrasos aumentaram, você vê quanto do que venceu ficou sem pagamento e se o problema está crescendo ou diminuindo de um mês para o outro.
O que é inadimplência?
Inadimplência é o atraso no pagamento de uma obrigação depois do vencimento. Para quem vende a prazo, é o valor das parcelas, boletos e contas que o cliente não pagou na data combinada.
Para entender os tipos de devedor e a diferença entre dívida e inadimplência, veja o que é inadimplente.
Como calcular o índice de inadimplência?
O índice de inadimplência é o valor em atraso dividido pelo valor que deveria ter sido recebido no período, multiplicado por 100. A planilha usa como base as vendas a prazo que venciam no mês, e não o faturamento total, porque venda à vista não tem como atrasar.
Inadimplência corrente (%) = (vendas em atraso no mês ÷ vendas a prazo no mês) × 100
Se venceram R$ 10.000 em parcelas no mês e R$ 600 não foram pagos no vencimento, a inadimplência corrente é de 6%.
Inadimplência acumulada (%) = (atrasos anteriores + atrasos do ano − valores recuperados) ÷ (vendas a prazo anteriores + vendas a prazo do ano) × 100
Com R$ 2.000 em atraso sobre R$ 40.000 vendidos a prazo antes da planilha, mais os R$ 600 de janeiro, e R$ 500 recuperados no mês, a acumulada de janeiro é (2.000 + 600 − 500) ÷ (40.000 + 10.000) = 4,2%.
A variação compara a acumulada de dois meses. Se ela passa de 4,2% para 4,6%, a variação é de +9,5% (0,4 ÷ 4,2), e não de 0,4 ponto.
Qual índice é aceitável? Não existe um percentual oficial para pequenos negócios. A referência mais útil é o seu próprio histórico: se a acumulada sobe dois ou três meses seguidos, é hora de rever prazos e reforçar a cobrança.
O que a planilha não faz
- Não controla cliente por cliente. Ela trabalha com os totais do mês, sem lista de clientes, vencimentos ou dias de atraso. Para acompanhar cada cobrança, a Gestão de Cobrança da InfinitePay envia avisos automáticos no WhatsApp e mostra o status de cada cobrança no app, conforme a modalidade e as condições aplicáveis. Para anotar quem comprou e ainda não pagou, a Planilha de Controle de Clientes e Vendas tem o status Aguardando Pagamento.
- Não separa os atrasos por faixa de dias, como até 30, de 31 a 60 e acima de 90.
- Não gera gráfico nem alerta. A leitura é pelos percentuais de cada mês.
- Cobre um ano, de janeiro a dezembro. Para o ano seguinte, faça uma cópia do arquivo.
- Não busca os valores sozinha. Os números vêm do seu controle de contas a receber ou do relatório da sua ferramenta de cobrança.
Meça a inadimplência antes que ela comprometa seu caixa
Baixe a planilha, lance os atrasos que você já tem e preencha o mês atual. A partir daí, cada fechamento de mês mostra se a inadimplência está subindo ou caindo.
